Defraudación Fiscal

Jesús Samuel Neri Gutiérrez está vinculado, por lo menos, en dos redes de evasión fiscal radicadas en Jalisco.

En lo personal, no cuenta con registros laborales a partir del 2019, siendo su último empleador Rye Asesoría Inmobiliaria y Jurídica S.C. Así mismo, a partir del 2014 dejó de percibir ingresos, por parte de la empresa dela que es socio, es decir, ISC Administradora de Cartera S. C.

A partir de ese año,Jesús Samuel Neri Gutiérrez empezó a tener percepciones por honorarios a cargo de las siguientes personas y empresas:

2014

Héctor Daniel Marruquín Maldonado: $600,000 Pesos.
Mendiola y Kaufer Motriz, S de R.L. de C.V: $500,000 Pesos.

2015

Mendiola y Kaufer Motriz, S de R.L. de C.V: $5,019,357 Pesos.
Copireparaciones, S.A de C.V: $920,000 Pesos.

Ahora bien, entre la persona y las empresas señaladas existe una relación de negocios:

Héctor Daniel Marruquín cuanta con el mismo domicilio fiscal de la empresa Mendiola y Kaufer Motriz, ubicado en Manuel Acuña 2790, Residencial Juan Manuel, Guadalajara Jalisco; domicilio que a todas luces se encuentra abandonado. Así mismo, la empresa Medio y Kaufer Motriz, no cuenta con registro de empleados ante el IMSS.

Los socios de las dos empresas son personas físicas con un perfil socioeconómico bajo, lo que permite asumir que lo más probable es que se trate de prestanombres; un dato relevante es que esos accionistas fueron registrados como tales durante el mismo periodo en el que se le pagaron honorarios a Jesús Samuel Neri Gutiérrez.

Un dato interesante sobre la facturación emitida por Mendiola y Kaufer Motriz es que las personas físicas que percibieron ingresos, por salarios u honorarios, suelen aparecer registradas en las facturas emitidas a clientes por esa empresa. Dado que el 95% de los clientes de Mendiola y Kaufer Motriz son personas físicas, y que Jesús Samuel Neri Gutiérrez aparece registrado en el 2015, el mismo añoren el que esta empresa le pagó por honorarios, es de suponer que todo el listado de clientes de la empresa son personas físicas que percibieron ingresos por Mendiola y Kaufer Motriz, empresa que entre 2015 y 2016 tuvo una operación financiera por un aproximado $150,000,000 de Pesos.
Resulta evidente que, debido a las irregularidades encontradas ante el IMSS, a la incongruencia del perfil socioeconómico de los socios de Copireparaciones y Mendiola y Kaufer y al hecho de que los domicilios fiscales se encuentran abandonados, es altamente probable que estas formen parte de la estructura de una organización de evasión fiscal, gracias a la cual Jesús Samuel Neri Gutiérrez obtuvo ingresos por mas de $7,000,000 de pesos entre 2014 y 2016.

Respecto de las empresas en las que Jesús Samuel Neri Gutiérrez posee participación accionaria, de igual manera, se detectó una posible red de evasión fiscal en Jalisco con un volumen de operaciones anuales de aproximadamente $200,000,000 de Pesos entre 2016 y 2017.

ISC Administradora de Cartera (Jesús Samuel Neri Gutiérrez posee el 33.33% de las acciones): Entre 2016 y 2017 desvió mediante la empresa Forza Recursos, S.C. $2,436,000 Pesos.

E-Volution Import Export, S.A. de C.V. (Jesús Samuel Neri Gutiérrez posee el 50% de las acciones): En 2017 desvió mediante Forza Recursos $1,276,000 Pesos.

Neri Abogados y Asociados S.C. (Jesús Samuel Neri Gutiérrez posee el 15% de las acciones): En 2017 desvió mediante Forza Recursos $2,436,000 Pesos.

Forza Recursos fue constituida en 2014 y en 2017 fue incluida en el listado de “Empresas que facturan operaciones simuladas” emitido por el SAT y, a la fecha, su domicilio ubicado en la calle de Pavo 135, interior 1007 en Guadalajara se encuentra abandonado.

Forza Recursos entre 2015 y 2017registró ingresos aproximados de $1,000,000,000 de Pesos y el 80% de esos ingresos fueron canalizados a 8 empresas:

Infraestructura Ulter, S.A. de C.V.
Queranda, S.A. de C.V.
Vrunger, S.A. de C.V.
Rchepe Constructora, S.A. de C.V.
Sparza Suministros, S.A. de C.V.
Hukoconstrucciones, S.A. de C.V.
Tuto Comercializadora, S.A. de C.V.
Monrat, S.A. de C.V.

Todas estas empresas poseen la misma fecha de constitución, tienen los mismos socios accionistas y tienen los mismos representantes legales y apoderados.

Entre 2015 y 2017 Queranda y Vrunger desviaron más de $60,000,000 de Pesos, la mayoría proveniente de Forza Recursos a Infraestructura Ulter, cuya administradora única es Vanessa Betzabé Rivera Álvarez, al igual que de Forza Recursos.